內部稽核之組織圖、制度及運作情形

1. 本行已建立內部控制制度、內部稽核制度、遵守法令主管制度、自行查核制度、風險管理機制、金融服務管理內部稽核制度以及子公司監理制度，以維持有效適當之內部控制制度運作。
   於董事會下設立稽核室，建立總稽核制，稽核(含總稽核)總人數21名，其中3名為電腦稽核人員，1名為辦事人員。
   
   　
2. 本行稽核室已訂定：
   • 京城商業銀行內部控制制度-93.11.11訂定，-94.11.7修正，95.12.14修正。
   • 京城商業銀行內部稽核制度-93.11.11訂定，-94.12.14修正，95.12.14修正。
   • 京城商業銀行內部控制及稽核制度實施辦法-96.12.21訂定。
   • 京城商業銀行遵守法令主管制度實施辦法-88.6.5訂定，-90.12.27修正，-94.11.7修正，-97.2.14移轉秘書室法務科辦理。
   • 京城商業銀行遵守法令主管制度施行細則-88.6.5訂定，-91.6.25修正，-94.11.7修正，-97.2.14移轉秘書室法務科辦理。
   • 京城商業銀行自行查核實施要點-91.1.15訂定，-94.9.19修正，-95.3.16修正。
   • 京城商業銀行內部控制制度—對子公司之監理處理準則-93.8.12訂定。
   • 京城商業銀行內部控制制度—對子公司之監理處理細則-93.8.23訂定，-94.11.7修正，-97.3.26修正。
   • 京城商業銀行各單位內部控制行政績效考核辦法-90.4.25訂定，-91.1.7修正，-94.9.21修正，-96.3.29修正，-96.6.29修正。
   • 京城商業銀行金融服務管理內部稽核制度-94.11.7訂定。
   • 京城商業銀行境外基金內部控制制度-95.6.15訂定，96.8.23修正。
   • 京城商業銀行國內基金內部控制制度-96.3.29訂定。
   
   　
3. 有關自行查核種類及查核次數：
   • 一般自行查核：每半年辦理一次。
   • 專案自行查核：每月至少辦理一次。
   • 稽核室指定查核項目：稽核室得視實際需要指定查核項目。
   
   　
4. 訂定內部稽核工作手冊(97.3.14第十次修訂)，據以辦理內部稽核及內部控制作業遵循方針。